Cashgate-skandale

Den cashgate er en økonomisk skandale for underslag av offentlige midler, oppdaget i 2013, som påvirket Malawi . Skandalen ble oppdaget under Joyce Bandas presidentskap, selv om den sannsynligvis startet før sistnevnte tiltrådte.

Skandalen dukker opp i September 2013, når flere tusen amerikanske dollar blir funnet i bilen til en regnskapsassistent fra Miljøverndepartementet. En uke senere ble budsjettdirektøren i Finansdepartementet skutt og såret utenfor hjemmet hans, da ble det oppdaget at flere andre tjenestemenn gjemte store summer; dette er starten på "cashgate-skandalen".

Etter disse avsløringene finansierer den britiske regjeringen en uavhengig revisjon, med fokus på transaksjoner gjennom Malawis elektroniske økonomistyringssystem. Den første revisjonen, hvis konklusjoner er publisert iFebruar 2014, avslører at seksten malawiske selskaper mottok ulovlige betalinger fra regjeringen mellom april og September 2013, for levering av fiktive varer og tjenester. Totalt ble rundt 32 millioner amerikanske dollar underslått i løpet av de seks månedene som studien omfattet. IOktober 2013, blir over sytti mennesker arrestert, så mange blir senere prøvd og dømt. President Joyce Banda avskjediger også hele hennes regjering.

I oktober 2014, Baker Tilly gir regjeringen i Malawi en konfidensiell rapport om enkeltsaker identifisert under den opprinnelige revisjonen. Rapporten, som skulle være konfidensiell og reservert for malawiske retts- og politimyndigheter, beskriver personene og selskapene som er involvert i kassegaten . Den største mottakeren er Osward Lutepo, forretningsmann og politiker, som i 2015 ble dømt til elleve års fengsel.

I november 2014, mens det ser ut til at cashgate strekker seg utenfor omfanget og perioden som omfattes av den britiske revisjonen, setter den tyske regjeringen i gang en ny revisjon for å undersøke underslag fra 2009 i presidentperioden for Bingu wa Mutharika . Resultatene av denne tilsynet er ennå ikke offentliggjort. Flere land suspenderer offentlig støtte til Malawi til problemet relatert til skandalen er løst.

Den cashgate fortsatt et politisk emne mye diskutert i Malawi. Nåværende president Peter Mutharika (bror til president Bingu wa Mutharika), valgt i 2014, og hans parti, Democratic Progressive Party (DPP), vedvarer med å sitere president Joyce Bandas involvering til tross for manglende bevis. For sin del spekulerte ekspresidenten og hennes parti, People's Party , lenge om involveringen av Mutharika-brødrene og argumenterte for det mystiske drapet på lederen for Malawi-antikorrupsjonskontoret, manglende evne til å gjennomføre økonomiske reformer og mistanke om berikelse av fremtredende medlemmer av DPP. Imidlertid er det ikke formelt etablert noen forbindelse mellom de to presidentene og cashgate- skandalen .

Kontekst

De fleste land har et offentlig økonomistyringssystem som brukes til å håndtere økonomiske strømmer, utgifter og inntekter, på forskjellige forvaltningsnivåer. Dette systemet muliggjør sentralisert og effektiv forvaltning av statlige midler, og gjør det mulig å samle disse midlene med faktiske banksaldoer over hele landet. På grunn av de betydelige beløpene som går gjennom denne mellommannen, er det viktig at styringssystemet er robust og effektivt, i stand til å oppdage og løse eventuelle problemer.

I 1995 begynte regjeringen i Malawi å etablere et system for offentlig økonomistyring (IFMIS, akronym for Integrated Financial Management Information System ) med bistand fra Verdensbanken , ment å erstatte det manuelle systemet som tidligere var på plass. Når den er riktig implementert og administrert, kan den lage en automatisk kobling mellom planlagt budsjett og fondforespørsler, slik at forvaltere kan planlegge utgifter over tid for å minimere kontantstrømsproblemer . Dette muliggjør effektiv utgiftskontroll, riktig budsjettering og nøyaktig finansiell rapportering for hele regjeringen gjennom et topp moderne datastyrt regnskapssystem og et standardisert integrert økonomistyringsrapporteringssystem for hele regjeringen. Et pilotprosjekt ble lansert i fem departementer, men det støter på flere problemer knyttet til slutten av kontrakten med den forrige leverandøren. Disse inkluderte dårlig ledelse, tekniske problemer, finansieringsmangel, uenighet blant prosjektgruppemedlemmene (det var tre forskjellige leverandører), utilstrekkelig opplæring og kulturelle spørsmål blant personalet, alt dette forårsaket betydelige forsinkelser.

I 2003 finansierte Verdensbanken et forvaltningssystem for offentlige finanser, designet av CODA-gruppen, som skal implementeres av en sørafrikansk forhandler ved navn UES. I 2004 kom Lise Rakner, professor i statsvitenskap og forsker ved Chr. Michelsen Institute  ( CMI) i Norge, det største utviklingsforskningssenteret i Skandinavia, i samarbeid med UK Department for International Development (DFID) og Institute of Policy Research and Analysis , publiserer en rapport som sier at “det foreslåtte elektroniske systemet, IFMIS , blir ikke distribuert, og det er mislikt da det ikke lenger tillater utøvelse av skjønnsmakt til å tildele ressurser. " Rapporten bemerker også at i tillegg til den voldsomme svindelen og den utbredte korrupsjonen i anskaffelser og utbetalinger, var det ingen " tilstrekkelige personellopptegnelser eller pensjoner og fremskritt, noe som resulterte i problemer for spøkelsesarbeidere, spesielt i utdanningssektoren. Ubetalt og umotivert team. Ufullstendig og tuklet med filer: revisjon ikke utført ” .

Samme år, i november 2004, en artikkel i en fagfellevurdert tidsskrift identifiserer tjueen problemer som må løses for at systemet skal fungere skikkelig; av en eller annen grunn er de ikke det. IMai 2005, bestemmer regjeringen å vedta og implementere et styringssystem designet av selskapet Epicor  (en) etter et studiebesøk i Tanzania, utført iMars 2005, og en kontrakt med Soft-Tech Consultants er signertJuli 2005. Inovember 2005, er systemet satt opp og konfigurert i henhold til spesifikasjoner for Malawi, basert på forespørsler fra femti minister- og regjeringsenheter. I følge britisk revisjon, utført av Baker Tilly, fungerer systemet som følger: “IFMIS [styringssystemet] genererer betalinger til leverandører i systemet. Til gjengjeld utstedes sjekker for betaling til leverandører, til kontoen til Reserve Bank of Malawi (RBM). Denne funksjonen er sentralisert i den generelle regnskapsavdelingen. Alle betalingssedler, med unntak av støttedokumenter fra de forskjellige departementene, behandles manuelt i den generelle regnskapsavdelingen, for verifisering før behandling av sjekker. IFMIS er ment å gjøre det mulig for regjeringen i Malawi å administrere budsjett og kontantstrøm. " Gjennomgangen av Malawis offentlige økonomistyringssystem avslører betydelige svakheter. Regjeringen i Malawi mistenker at “et betydelig antall hovedpersoner utnyttet disse svakhetene ved samspill, og forårsaket økonomiske tap for statskassen. "

IFMIS er mekanismen som aktiverte cashgate

Regjeringen i Malawi anerkjenner senere at IFMIS var sårbar for misbruk og korrupsjon, og det pålegger Soft-Tech Consulting Limited , selskapet som er ansvarlig for å sette opp systemet, til å undersøke ulovlig utnyttelse av systemet. Soft-Tech oppdager at "hovedpersoner var i stand til å overføre midler fra offentlige bankkontoer til leverandørkontoer for varer og tjenester som aldri ble levert, og deretter tørke disse transaksjonene ut av systemet . " En etterfølgende revisjon avslører at "et stort antall transaksjoner er slettet" i IFMIS.

Oppdagelse av cashgate

I September 2013, Victor Sithole, en ung regnskapsfører fra Miljøverndepartementet blir funnet med rundt 300 000 amerikanske dollar i bagasjerommet på bilen sin. En uke senere kom den13. september, Paul Mphwiyo, budsjettdirektør ved Finansdepartementet, er offer for skuddskudd utenfor hjemmet sitt i Lilongwe . Han blir ført av kona til sykehuset der tilstanden er stabilisert. Den blir deretter overført til Kamuzu Central Hospital  (i) og deretter dagen etter i Sør-Afrika.

I dagene som fulgte begynte det å komme rapporter om at millioner av dollar ble stjålet av myndighetspersoner på statens bekostning. Noen hevder at Paul Mphwiyo var ærlig og at han kjempet mot dette fenomenet, mens andre hevdet at han var involvert i korrupsjon. På kort tid dukket informasjon om eksistensen av en sammensvergelse av tjenestemenn som siphoning regjeringens penger på sosiale nettverk, blogger og elektroniske medier.

Innledende reaksjon

Etter eksponeringen av en stor korrupsjonskandale, faller Malawi ned i kaos og spekulasjoner. Joyce Bandas administrasjon hevder at denne plyndringen ble gjort mulig av smutthullene i IFMIS og antyder også at Mphwiyo ble angrepet av tyveriets initiativtakere fordi han var på randen til å demontere systemet med organisert korrupsjon. President Banda, som fortsatt var medlem av DPP, kunngjorde en plan for å lukke smutthullene i IFMIS og undersøke plyndringen av offentlige ressurser. Det nedsetter en kommisjon, ledet av ministeren for god styring, Christopher Daza, for å overvåke planen og kommunisere funnene til givere i Malawi.

Imidlertid, i møte med denne skandalen, suspenderer mange givere deres hjelp. De11. oktober 2013, Norge fryser hjelp til Malawi. INovember 2013, Storbritannia følger Norge ved å stanse sin budsjettstøtte. Den amerikanske regjeringen sier at de ikke har planer om å stanse bistanden ettersom den går til frivillige organisasjoner og ikke direkte til regjeringen, og Det internasjonale pengefondet utsetter et lån på tjue millioner dollar. Det samlede beløpet med suspendert bistand fra EU, Storbritannia og Norge utgjør 150 millioner dollar.

I desember protesterte sivilsamfunnsgrupper regjeringens håndtering av skandalen og beskyldte den for ikke å ville komme til bunns i tingene og ikke ønsker å fullføre etterforskningen. Det er mange oppfordringer til presidentens avgang; sistnevnte avviser disse samtalene og erklærer at skandalen er en "gylden mulighet" for å rydde opp i den malawiske sivile tjenesten. Med hjelp fra den britiske regjeringen utløser hun en rettsmedisinsk revisjon i cashgate og begynner å ta affære.

Kabinettskifte og arrestasjoner

Samme uke som givere stanser bistanden, oppløser president Banda regjeringen hennes. De15. oktober, blir en ny regjering utnevnt. Tidligere finansminister Ken Lipenga  (in) , og tidligere justisminister, Ralph Kasambara  (in) , deltar ikke lenger. I tillegg er rundt femti bankkontoer, inkludert noen medlemmer av den forrige regjeringen, frosset. Folk begynner å spekulere i hvorfor noen statsråder har blitt ekskludert på grunn av manglende klar forklaring på det.

Antikorrupsjonsbyrået i Malawi ( Malawis Anti-Corruption Bureau , ACB) startet sine undersøkelser om ulovlig økonomisk aktivitet blant tjenestemenn og foretar de første arrestasjonene. Blant disse er Alice Namata, en høytstående tjenestemann i departementet for dyreliv og turisme, Robert Nantchito, assisterende regnskapsfører i departementet for land, som jobbet for handelsdepartementet, og Maxwell Namata. Rett etterpå ble en viss Pika Manondo, mistenkt for å være en av skytterne som angrep Paul Mphwiyo, plassert på en Interpol- liste .

Senere, i oktober, fortsatte ACB sine arrestasjoner. Chazika Munthali, senior regnskapsfører i presidentens og regjeringens kontor, hadde fått i oppdrag å godkjenne tre bilag på til sammen en milliard kwacha (ca. 2,3 millioner dollar) som skulle betales til International Procurement Services , et selskap eid av Osward Lutepo, senior leder for det regjerende Folkepartiet , nestleder med ansvar for rekruttering og oppsøkende arbeid, som blir hovedmistenkt i cashgate- saken . Arrestasjoner av høytstående tall fortsetter i oktober og november, med ytterligere to mistenkte arrestert for å ha fått betalt for fiktive tjenester. I november er mer enn femti mennesker bak lås og lås, og videre8. november, den tidligere justisministeren, Ralph Kasambara, blir arrestert, mistenkt for å være personen bak drapsforsøket på personen til Paul Mphwiyo. Han ble arrestert igjen den27. januar 2014, for hvitvasking, som han avviser.

Baker Tilly rettsmedisinske revisjoner

Regnskapsfirmaet Baker Tilly har mandat fra UK Department of International Development (DFID) til å gjennomføre en juridisk bindende revisjon av mulig korrupsjon. Dette gir opphav til to rapporter; den første, offentliggjort iFebruar 2014, avtaler med rundt 32 millioner dollar i midler underslått til fordel for seksten malawiske selskaper, men gir ikke detaljer om transaksjoner eller navn; den andre, sendt konfidensielt til regjeringen i Malawi, beskriver navnene på selskaper og enkeltpersoner som er involvert i dusinvis av ulovlige transaksjoner.

I Februar 2014, Baker Tilly rapporterer å ha oppdaget totalt 13,6 milliarder kwacha (13,671,396,751 MWK) viderekoblet på seks måneder i 2013. Mer enn 6 milliarder, omtrent 45%, vedrører cashgate- transaksjoner , 4 milliarder (29%) er relatert til betalinger uten dokumentasjon og 3,6 milliarder (26%) er relatert til varer og tjenester til overvurderte priser. Rapporten konkluderer:

Samlet sett har vi identifisert misbruk av finansiering og tyveri av GoM [Government of Malawi] -midler. Vi har sett midler overført mellom ikke-relaterte selskaper, enkeltpersoner som tar ut midler fra ikke-tilknyttede organisasjoner og oppblåste priser betalt til selskaper med begrenset eller ingen handelshistorie og veldig store kontantuttak. Vi tror ikke mottakerne av disse midlene derfor er den ultimate mottakeren i alle tilfeller. Imidlertid er det etter vår mening behov for ytterligere spesifikt detaljert arbeid for å støtte Malawis rettshåndhevelsesbyråer i å etterforske disse forholdene på tvers av internasjonale jurisdiksjoner. I denne forbindelse oppfordrer vi de internasjonale giverne til å fortsette å støtte tilsyn og dermed støtte pågående etterforskning for å sikre overbevisning og om mulig oppreisning.

-  Revisjonsrapport om svindel og dårlig forvaltning i Malawi

“Globalt har vi identifisert underslag og tyveri som involverer regjeringen i Malawi. Vi har sett midler overført mellom ikke-relaterte selskaper, enkeltpersoner som trekker ut midler fra ikke-relaterte organisasjoner og oppblåste priser, betalt til selskaper uten handelshistorie, samt veldig store uttak av kontanter. Vi tror ikke at mottakerne av disse midlene i alle tilfeller er de ultimate mottakerne. Imidlertid er det etter vårt syn behov for ytterligere detaljerte undersøkelser for å hjelpe malawiske politimyndigheter med å undersøke disse forholdene gjennom alle internasjonale jurisdiksjoner. I denne forbindelse oppfordrer vi internasjonale givere til å fortsette å støtte løpende overvåking og etterforskning for å sikre domfellelse og om mulig oppreisning. "

Senere, i 2014, ga den britiske regjeringen riksrevisjonen og de malawiske politimyndighetene den andre rapporten, som beskriver femtiotre saker relatert til cashgate . De økonomiske tapene er litt høyere enn estimatene og når 15,5 milliarder kwacha. Denne rapporten beskriver tjenestemenn, selskaper, banker, offentlige avdelinger og enkeltpersoner som er involvert i ulovlige cashgate- transaksjoner . Det viser at blant de involverte forretningsmennene er Osward Lutepo hovedmottakeren. Den tidligere øverstkommanderende for forsvarsstyrkene, general Henry Odillo, blir også sitert i rapporten. Verken president Peter Mutharika eller tidligere president Joyce Banda blir sitert som noen forbindelse med kasseporten .

Imidlertid utstedte de malawiske myndighetene i 2017 en arrestordre mot den tidligere presidenten.

Referanser

Originale tilbud

  1. (i) "  den foreslåtte elektroniske systemet, IFMIS, som er hvit ikke er implementert, resented for å fjerne anledning å omfordele ressurser.  "
  2. (in) "  Ingen oversikt over ansatte og tilstrekkelig pensjon og fremskritt, noe som fører til problemer for spøkelsesarbeidere, spesielt i utdanningssektoren. Personalet ikke betalt og ikke motivert. Ufullstendige og doktrerte poster: revisjon ikke utført.  "
  3. (in) "  IFMIS genererer betalinger til leverandører ble lagt inn på systemet. I sin tur heves sjekker for betaling til leverandører og andre som deretter skrives ut på Reserve Bank of Malawi (RBM) sjekker. Denne funksjonen er for øyeblikket sentralisert ved regnskapsførerens avdeling. Alle betalingskupongene, bortsett fra støttedokumentene fra de forskjellige departementene, blir manuelt brakt til Regnskapsførerens avdeling for verifisering før sjekker behandles. IFMIS-systemet er designet for å gjøre det mulig for GoM å overvåke budsjettet og kontantposisjonen.  "
  4. (in) "  en rekke gjerningsmenn Hadde avhandling Svakheter utnyttet gjennom samarbeid, noe som resulterte i økonomisk tap for statskassen.  "
  5. (in) "  Gjerningspersoner var pålitelige for å overføre midler fra statens bankkontoer til leverandørkontoer for varer og tjenester som aldri ble levert og deretter avhandling for å slette transaksjoner fra IFMIS-systemet.  "
  6. (in) "  et betydelig antall transaksjoner HADE blitt slettet.  "

Referanser

  1. (no) "  The $ 32m heist  " , The Economist ,27. februar 2014( ISSN  0013-0613 , les online )
  2. AFP, "  Tidligere budsjettdirektør arrestert for underslag i Malawi,  " på voafrique.com , Voice of America,15. november 2015(åpnet 25. januar 2018 )
  3. (in) '  ' cashgate '' - Malawis skumle historie om skyting og korrupsjon  " , BBC News ,27. januar 2014( les online )
  4. (en) "  Audit report on fraud and mismanagement in Malawi  " , The British High Commission in Malawi (åpnet 25. januar 2018 )
  5. (en) Godfrey Mapondera , "  Malawis offisielle fengslet i ni år på grunn av 'Cashgate' -skandalen  " , The Guardian ,11. november 2014( les online )
  6. (i) "  Osward Lutepo Dømt  " , The Times of Malawi ,16. juni 2015( les online )
  7. (in) "  Tyskland for å hjelpe Malawi med å undersøke" cashgate "-skandalen  " , The Local ,11. oktober 2014( les online )
  8. (i) "  Njauju mordet ble politicaly inspirert - Malawi rettigheter vaktbikkje  " , nyasa Times ,3. juli 2016( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  9. (i) Reckford Kampanje (Accountant General), "  IFMIS implementering i Malawi  " , Verdensbanken,20. november 2004(åpnet 27. januar 2018 )
  10. (en) Nwazi T. Mnthambala (viseadministrator), “  IFMIS: A Case for Malawi  ” ,2. desember 2007(åpnet 27. januar 2018 )
  11. (in) "  Verdensbanken finansierer regjeringen i Malawi for å implementere CODAs økonomiske styringssystem  " [ arkiv28. desember 2013] , UNIT4 Business Software,28. april 2003(åpnet 27. januar 2018 )
  12. (en) Lise Rakner et al. , “  Budsjettet som teater - de formelle og uformelle institusjonelle fremstillingene av budsjettprosessen i Malawi. Sluttrapport  ” , Chr. Michelsen Institute, DFID,2004(åpnet 27. januar 2018 )
  13. (i) Steve Sharra, "  How To Shooting Exposed The Plunder Of Malawi's Treasury  " , Global Voices15. oktober 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  14. (in) "  Malawi budsjettdirektør Paul Mphwiyo skjøt i et planlagt og målrettet angrep  " , Malawi Today,16. september 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  15. (i) Mizaya Singileti, "  røyker og speil: Pakke ut Paul Mphwiyo saga  " , nyasa Times ,18. september 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  16. (in) "  MaraPost-forespørsel er Malawis budsjettdirektørskyting som utløste givers svar fredag  " , Maravi Post ,28. september 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  17. (i) '  Malawi' cash-gate 'skandale unfolds som korrupsjon thriller  " , Financial Times ,19. november 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 ) Betalt tilgang
  18. (in) "  Norge fryser alle budsjettselskaper til Malawi  " , Norges regjering, Statens administrasjonstjenester,11. oktober 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  19. (in) Reuters, "  Norge suspenderer budsjettstøtte til Malawi på grunn av korrupsjon  " , trust.org,11. oktober 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  20. (in) Aislinn Laing "  Storbritannia suspenderer bistand til Malawi på grunn av korrupsjonskrav og forsøk på drap på varsleren  " , The Daily Telegraph ,18. november 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  21. (i) Aislinn Laing, '  ' cashgate '' -skandalen viser den mørke siden av den afrikanske statsmodellen  " , Christian Science Monitor ,3. desember 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  22. (in) "  MFIs Forsinker lån på 20 millioner US $ til Malawi i påvente av vurdering av kapitalstøt  " , Malawi Voice ,24. oktober 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  23. (i) Jacey Fortin, "  cashgate Malawi Faces en tikkende bombe International Aid tørker opp Aces Over gripende korrupsjon  " , International Business Times ,19. november 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  24. (i) Lameck Masina "  Malawi sivile grupper protest Håndtering av cashgate Scandal  " , Voice of America,9. desember 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  25. (i) Aislinn Laing, "  Malawis Banda sier at den enorme skandalen er" mulighet "  " , Christian Science Monitor ,4. desember 2013( les online , konsultert 27. januar 2018 )
  26. (in) "  Malawis Joyce Banda fyrer kabinett midt i korrupsjonsrekke  " , BBC News,10. oktober 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  27. (i) Victor Chipato, "  Malawi President Banda utnevner ny Cabinet  " på All Africa.com ,15. oktober 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  28. (in) assosciated Press, "  President Joyce Banda utnevner nytt kabinett blant anklager om høynivåtransplantat  " , Fox News,15. oktober 2013(åpnet 27. januar 2018 )
  29. (in) "  Malawis ACB arresterer 2 offiserer over K70m svindel  " , BNL Times ,19. september 2013( les online , konsultert 28. januar 2018 )
  30. (in) Hudson Mphande, "  Interpol setter Malawis Pika Manondo vi 'ønsket' -liste: Mistenkt i å skyte Mphwiyo saga  " , Malawi Nyasa Times ,28. september 2013( les online , konsultert 28. januar 2018 )
  31. (in) "  Pressemelding: ACB arresterer OPCs hovedregnskapsfører Chazika Munthali over K1bn plyndring  " , Malawi Voice ,8. oktober 2013( les online , konsultert 28. januar 2018 )
  32. (i) Ntchindi Meki, "  Malawi politiet fakke to over cash-gate  " , BNL Times ,29. oktober 2013( les online , konsultert 28. januar 2018 )
  33. (in) Reuters, "  Malawi arresterer tidligere minister for politiforsøk på drap  " ,8. november 2013(åpnet 28. januar 2018 )
  34. (i) Rex Chikoko, "  Tidligere justisminister Ralph Kasambara Malawi arrestert på nytt  " , Daily Nation ,27. januar 2014( les online , konsultert 28. januar 2018 )
  35. (in) Frank Jomo, "  Malawi Government Releases Report Names That cashgate Figures  " , Bloomberg News ,31. oktober 2014( les online , konsultert 28. januar 2018 )
  36. AFP, "  Malawi: arrestordre mot den tidligere presidenten  ", Le Figaro ,31. juli 2017( les online )