Den verdijustert egenkapital av et UCITS ( foretak for kollektiv investering i omsettelige verdipapirer ) er delingen av verdien av netto eiendeler i UCITS på antall enheter (for et aksjefond ) eller aksjer (for en SICAV (investeringsselskap med variabel kapital).
Netto aktivaverdi beregnes av et verdsettelsesorgan etter en frekvens definert av fondsprospektet. Denne frekvensen blir daglig så snart fondets aktiva overstiger 80 millioner euro.
Netto aktivaverdi formidles også til AMF ( Autorité des marchés financiers ) og presseorganisasjoner ( Fininfo , Reuters , La Cote Bleue, etc.)
Forvaltningsselskapet definert i prospektet er ansvarlig for den formuesverdien som formidles.